Grundlagenwissen Altersvorsorge (WBT-Paket)

Wichtige Einzelheiten zu Hintergründen und Motiven für die private Vorsorge erfahren Sie in diesem WBT aus der Reihe „Grundlagenwissen Altersvorsorge

• Vorsorgeverhalten der Deutschen beschreiben
• Gründe für das Nichtsparen benennen
• Bevorzugte Vermögensanlagen der Bundesbürger kennen
• Vorteile eines frühzeitigen Beginns des Vermögensaufbaus erklären
• Demografische Entwicklung und Folgen für den Generationenvertrag kennen
• Entwicklung des Rentenniveaus beschreiben
• Zusammenhang zwischen vorzeitigem Rentenbeginn und Rentenabschlägen erklären
• 3 Schichten-Modell der Altersvorsorge kennen
• Motiv für eine zusätzliche Altersvorsorge beschreiben
• Begriff "Versorgungslücke" erklären
• Folgen für den Rentner von morgen kennen
• Auskünfte und Daten aus der Renteninformation interpretieren
• Vorsorgebedarf begründen
• Vorsorgebedarf der unterschiedlichen Zielgruppen beschreiben
• Geeignete Vorsorgeprodukte kennen

• Markt, Zahlen, Fakten
• Ausgangssituation
• 3 Schichten Modell
• Private Vorsorge: Versorgungslücke, Produkte für verschiedene Zielgruppen

• Wesen und Aufgaben der Sozialversicherungen kennen
• Fünf Säulen der Sozialversicherung beschreiben
• Prinzipien der Sozialversicherung erklären
• Geschichtliche Entwicklung der Sozialversicherung überblicken
• Rechtsgrundlage der Sozialversicherung in Deutschland beherrschen
• Maßgebliche Rechengrößen für die Sozialversicherung überblicken
• Sinn und Zweck der Rechengrößen und Grenzwerte beschreiben
• Anwendungsbereiche der Bemessungsgrenzen und Rechengrößen kennen

• Grundzüge der Sozialversicherung
• Historie und Rechtsgrundlagen
• Rechengrößen und Grenzwerte

• Wesen des Generationenvertrags kennen
• Demographische Entwicklung mit ihren Auswirkungen kennen
• Aufgaben der gesetzlichen Rentenversicherung (GRV) beschreiben
• Träger der GRV nennen
• Versicherten Personenkreis beschreiben
• Zwischen Pflichtversicherung kraft Gesetzes, Pflichtversicherung auf Antrag und freiwilliger Versicherung unterschieden
• Wissen, bei welchen Berufsgruppen Versicherungsfreiheit besteht
• Hintergründe zum RV-Altersgrenzenanpassungsgesetz kennen
• Anspruchsvoraussetzung für den Erhalt der gesetzlichen Renten beschreiben
• Unterschiedliche Wartezeiten für die verschiedenen Rentenarten kennen
• Rentenarten der gesetzlichen Rentenversicherung unterscheiden
• Unterschiedliche Altersgrenzen, die für einen abschlagsfreien Rentenbezug bei den einzelnen Renten gelten, kennen
• Wissen, dass bei den meisten Rentenarten Hinzuverdienstgrenzen gelten
• Wissen, welchen Einfluss diese Zeiten auf Rentenanspruch und Rentenhöhe haben können
• Unterschiedliche rentenrechtlichen Zeiten kennen
• 4 Faktoren, die die spätere Rente bestimmen, beschreiben
• Wissen, welchen Einfluss diese Faktoren auf die Rentenhöhe haben
• Wissen, wie die Rentenleistung besteuert wird
• Rentenformel kennen und wissen, wie der monatliche Rentenbetrag berechnet wird

• Grundlagen
• Versicherte
• Rentenarten
• Rentenrechtliche Zeiten
• Rentenhöhe

• Wesen und die Aufgaben der berufsständischen Versorgungswerke kennen
• Berufsgruppen für die die berufsständischen Versorgungswerke zuständig sind, kennen
• Rechtsformen und Merkmale berufsständischer Versorgungswerke kennen
• Kriterien, anhand derer sich die Beiträge für die berufsständischen Versorgungswerke orientieren bzw. bemessen, kennen
• Finanzierung der berufsständischen Versorgungswerke kennen
• Bereitstellung der Pflichtversorgung durch die berufsständischen Versorgungswerke kennen
• Unterschiede zwischen der gesetzlichen Rentenversicherung und den berufsständischen Versorgungswerken kennen
• Steuerliche Behandlung der Rentenleistungen aus den berufsständischen Versorgungswerken kennen

• Grundlagen des Beamtenrechts
• Beamtenversorgung
• Ruhegehalt

• Wesen und Aufgaben der berufsständischen Versorgungswerke kennen
• Berufsgruppen, die den berufsständischen Versorgungswerken zuzuordnen sind, definieren
• Rechtsformen und Merkmale berufsständischer Versorgungswerke kennen
• Kriterien zur Ermittlung der Beitragshöhe kennen
• Fakten und Daten zur Finanzierung der berufsständischen Versorgungswerke benennen
• Kernbereiche der Pflichtversorgung und zusätzliche Leistungen der berufsständischen Versorgungswerke beschreiben
• Unterschiede zwischen der gesetzlichen Rentenversicherung und den berufsständischen Versorgungswerken kennen
• Steuerliche Behandlung der Rentenleistungen aus den berufsständischen Versorgungswerken erläutern
  

• Grundlagen
• Beiträge
• Leistungen

Wichtige Einzelheiten zu Hintergründen und Zielsetzungen des Alterseinkünftegesetzes erhalten Sie in diesem WBT aus der Reihen „Grundlagenwissen Altersvorsorge“.

• Ziele des Alterseinkünftegesetzes (AltEinkG) kennen
• Neuregelungen des AltEinkG erklären
• Übergang zur nachgelagerten Besteuerung erläutern
• 3 Schichten der Altersvorsorge beschreiben
• Auswirkungen des Alterseinkünftegesetzes auf die Förderung der Vorsorgeaufwendungen kennen
• Steuerliche Förderung der Beiträge zur Basisversorgung (1. Schicht) erläutern
• Steuerliche Förderung der Beiträge zur betrieblichen Altersversorgung (2. Schicht) kennen
• Steuerliche Förderung der Beiträge zur Riester-Rente (2. Schicht) erklären
• Steuerliche Förderung der Beiträge zur privaten Vorsorge (3. Schicht) differenzieren und erläutern
• Auswirkungen des Alterseinkünftegesetzes auf die Besteuerung der Alterseinkünfte kennen
• Besteuerung von Alterseinkünften aus der Basisversorgung (1. Schicht) erläutern
• Besteuerung von Alterseinkünften aus der Zusatzversorgung (2. Schicht) kennen
• Besteuerung von Alterseinkünften aus der privaten Vorsorge differenzieren und erläutern
  

• Grundlagen
• Steuerliche Förderung der Beiträge
• Besteuerung von Alterseinkünften

• Basisrente in das 3-Schichten-Modell einordnen
• Zielgruppen der Basisrente erläutern
• Merkmale der Basisrente kennen
  
• Voraussetzungen für die staatliche Förderung beschreiben
  
• Ergänzenden Absicherungen zur Basisrente erläutern
  
• Produkte und Vertragsvarianten der Basisrente kennen
  
• Steuerliche Vorteile der Basisrente in der Ansparphase kennen
  
• Besteuerung der Basisrente in der Leistungsphase erläutern

• Bedeutung und Bedarf
  
• Merkmale
  
• Steuerliche Betrachtung

• Ziel, Sinn und Bedeutung der bAV verstehen
• Leistungen und den begünstigten Personenkreis benennen
• Wichtigkeit der Altersversorgung begründen
• Gründe für die Einrichtung einer bAV erläutern
• Finanzierungsmöglichkeiten darstellen
• Entgeltumwandlung erläutern
• Durchführungswege im Überblick
• Die 5 Durchführungswege kennen
• Unmittelbare und mittelbare Durchführungswege unterscheiden
• Förderung und Besteuerung von bAV-Verträgen
• Zielsetzung des Alterseinkünftegesetzes kennen
• Änderungen im Rahmen des Betriebsrentenstärkungsgesetzes
• Änderungen im Rahmen des Altersvermögensgesetzes kennen
• Drei-Schichten-Modell der Altersvorsorge beschreiben
• Bestandteile des Drei-Schichten-Modells identifizieren
• Fördermöglichkeiten der Alterseinkünfte beschreiben

• Grundlegendes zur bAV
• Durchführungswege im Überblick
• Förderung und Besteuerung von bAV-Verträgen

• Marktdaten zur Riester-Rente beschreiben
  
• Gründe für den Aufbau einer staatlich geförderten privaten Altersvorsorge kennen
  
• Zielgruppen für die Riester-Rente benennen
  
• Förderberechtigte Personen sowie Regelungen für Ehegatten kennen
  
• Staatliche Förderung bei der Riester-Rente erläutern
  
• Steuerliche Vorteile der Riester-Rente in der Ansparphase kennen
  
• Besteuerung der Leistungen in der Auszahlungsphase beschreiben
  
• Sinn und Zweck des Eigenheimrentengesetzes kennen
  
• Regelungen der Eigenheimförderung beschreiben
  
• Besteuerung der Eigenheimrente erläutern
  
• Aufgaben der Zentralen Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) kennen
  
• Produktanforderungen bei der Riester-Rente erläutern
  
• Förderfähige Anlageformen definieren
  
• Schädliche Verwendung des geförderten Altersvorsorgevermögens beschreiben

• Bedeutung und Bedarf
  
• Staatliche Förderung
  
• "Wohn-Riester"
  
• Förderkriterien

Eine zielgerichtete Einführung in die Grundbegriffe der Lebensversicherung und ihrer Bedeutung zur Alters- und Risikovorsorge erhalten Sie in diesem WBT aus der Reihe „Grundlagenwissen Altersvorsorge“.

• Marktpotenzial der Lebensversicherung beschreiben
  
• Bedarf und Nutzen für den Kunden darstellen.
  
• Zielgruppen benennen
  
• Private Altersvorsorge von der gesetzlichen Rentenversicherung (GRV) abgrenzen
  
• Versorgungslücke ermitteln
  
• Unterschiedliche Formen der Lebensversicherungen kennen
  
• Unterschiede der Tarifgrundformen erläutern
  
• Zusatzversicherungen erklären
  
• Aufbau der Prämie kennen
  
• Überwindung vorübergehender Zahlungsschwierigkeiten erklären
  
• Steuerliche Behandlung der Beiträge zur Lebens- und Rentenversicherungen beschreiben
  
• Entstehung, Verwendung und Verteilung von Überschüssen erklären
  
• Deckungsstock und Deckungsrückstellung kennen
  
• Am Vertrag beteiligte Dritte nennen
  
• Eintritt des Versicherungsfalls erläutern
  
• Vorteile einer regelmäßigen Erhöhung von Beitrag und Versicherungsleistung (Dynamik) kennen
  
• Steuerliche Behandlung der Leistungen aus der Lebens- und Rentenversicherungen beschreiben

• Bedeutung und Bedarf
  
• Tarife
  
• Prämien
  
• Überschussbeteiligung und Leistungen

• Wesen und Aufgaben der gesetzlichen Unfallversicherung (GUV) kennen
• Träger der GUV kennen
• Berechnungsgrundlagen für die Beiträge der GUV kennen und wissen, von wem diese entrichtet werden
• Wissen, welche Personen in der GUV versichert sind
• Wissen, welche Personenkreise von der GUV ausgeschlossen sind
• Definition eines Unfalls kennen
• Wissen, in welchen Fällen ein Versicherungsfall vorliegt
• Leistungen der GUV kennen
• Mängel der GUV kennen

• Grundlagen
  
• Versicherter Personenkreis
  
• Leistungen und Grenzen der GUV