bAV HERO

Bedeutung und Überblick über die Durchführungswege der bAV

So werden Sie ein bAV HERO - dieses WBT ist der erste von sieben Bausteinen zum Erfolg

• Entstehungsgeschichte und Bedeutung der betrieblichen Altersversorgung (bAV) kennen
  
• Wichtige gesetzliche Grundlagen der bAV benennen können
  
• Durchführungswege der bAV definieren und voneinander abgrenzen können
  
• Unternehmensformen und deren Besteuerung unterscheiden können
  
• Entwicklung und Marktpotenziale der bAV aufzeigen können
  
• Die Einrichtung einer bAV aus Sicht des Arbeitgebers und des Arbeitnehmers begründen können

• Bedeutung der bAV
• Durchführungswege der bAV
• Exkurs: Unternehmensformen und bAV
• Entwicklung der bAV und Marktpotenziale
• Beweis

Wesentlichen Rechte und Pflichten des Arbeitnehmers bzw. des Arbeitgebers, die sich aus dem Betriebsrentengesetz (BetrAVG) ergeben

So werden Sie ein bAV HERO - dieses WBT ist der zweite von sieben Bausteinen zum Erfolg

• Den Grundsatz der Gleichbehandlung kennen
  
• Zusagearten voneinander abgrenzen können
  
• Finanzierungsmöglichkeiten der bAV darstellen können
  
• Möglichkeiten kennen, Versorgungsansprüche bei Ausscheiden zu erhalten
  
• Auszehrungs- und das Anrechnungsverbot erläutern können
  
• Folgen bei vorzeitigem Bezug von Altersleitungen kennen
  
• Sinn und Funktion der Insolvenzsicherung darstellen können
  
• Die Anpassungsprüfungspflicht beschreiben können

• Gleichbehandlungsgrundsatz
• Zusage auf bAV
  
• Finanzierungsmöglichkeiten
• Erhaltung von Versorgungsansprüchen
• Insolvenzsicherung
• Anpassungsprüfungspflicht
• Opting-out
• Beweis

Erläuterung und Abgrenzung der Direktversicherung, der Pensionskasse und des Pensionsfonds

So werden Sie ein bAV HERO - dieses WBT ist der dritte von sieben Bausteinen zum Erfolg

• Wesen und System der Direktversicherung (DV), der Pensionskasse (PK) & des Pensionsfonds (PF) beschreiben können
  
• Versorgungsleistungen der drei Durchführungswege (DV, PK & PF) kennen
  
• Zusagearten, die für die drei Durchführungswege (DV, PK & PF) in Betracht kommen, benennen können
  
• Steuerliche Behandlung der Beiträge und Versorgungsleistungen erläutern können
  
• Sozialversicherungsrechtliche Behandlung der Beiträge und Versorgungsleistungen aufzeigen können
  
• Arbeitsrechtliche Grundlagen darstellen können
  
• Besonderheiten der drei Durchführungswege (DV, PK & PF) darlegen können

• Einführung
• Steuerliche Behandlung
• Sozialversicherungsrechtliche Behandlung
• Arbeitsrechtliche Grundlagen
• Besonderheiten der Durchführungswege
• Vervielfältiger und Nachdotierung
• Besondere Personengruppen
• Beweis

Grundlegender Überblick über die Unterstützungskasse

So werden Sie ein bAV HERO - dieses WBT ist der vierte von sieben Bausteinen zum Erfolg

• Eine Unterstützungskasse definieren können
• Rechtsbeziehung zwischen den Beteiligten aufzeigen können
• Relevante Zusagearten aufführen können
• Arten der Unterstützungskasse gegenüberstellen können
• Mögliche Leistungen wiedergeben können
• Steuerliche Behandlung der Unterstützungskasse skizzieren können
• Sozialversicherungsrechtliche Behandlung der Beiträge und Leistungen darlegen können
• Vor- und Nachteile der Unterstützungskasse benennen können

• Einführung
• Steuerliche Behandlung
• Sozialversicherungsrechtliche Behandlung
• Vor- & Nachteile der Unterstützungskasse
• Beweis

Grundlegender Überblick über die Pensionszusage

So werden Sie ein bAV HERO - dieses WBT ist der fünfte von sieben Bausteinen zum Erfolg

• Eine Pensionszusage definieren können
  
• Rechtsbeziehung zwischen den Beteiligten aufzeigen können
  
• Relevante Zusagearten aufführen können
  
• Mögliche Leistungen wiedergeben können
  
• Kriterien für die steuerliche Anerkennung der Pensionszusage darstellen können
  
• Steuerliche Behandlung der Pensionszusage skizzieren können
  
• Sozialversicherungsrechtliche Behandlung der Beiträge und Leistungen darlegen können
  
• Gründe für die Einrichtung einer Pensionszusage benennen können

• Einführung
• Steuerliche Behandlung
• Sozialversicherungsrechtliche Behandlung
• Gründe für die Einrichtun einer Pensionszusage
  
• Beweis

Vergleich der fünf Durchführungswege der bAV

So werden Sie ein bAV HERO - dieses WBT ist der sechste von sieben Bausteinen zum Erfolg

• Unterscheidungsmerkmale der Durchführungswege beherrschen
  
• Rechtsbeziehungen der Durchführungswege aufzeigen können
  
• Rechtsansprüche des Arbeitnehmers definieren können
  
• Mögliche Zusagearten den einzelnen Durchführungswegen zuordnen können
  
• Insolvenzsicherungspflicht skizzieren und zuordnen können
  
• Übertragungs- und Fortführungsmöglichkeiten wiedergeben können
  
• Anpassungsprüfungspflicht darlegen können
  
• Steuerliche Behandlung der Durchführungswege skizzieren können
  
• Sozialversicherungsrechtliche Behandlung der Beiträge und Leistungen darlegen können

• Arbeitsrechtliche Grundlagen
  
• Steuerliche Behandlung
• Sozialversicherungsrechtliche Behandlung
• Beweis

Eine kompetente Beratung setzt neben dem Fachwissen, auch eine professionelle Analyse des Kunden und seinem Bedarf voraus.
Dieses Lernprogramm zeigt Ihnen beispielhaft wie die Kundenanalyse durchgeführt und darauf aufbauend sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer beraten werden können.

So werden Sie ein bAV HERO - dieses WBT ist der letzte von sieben Bausteinen zum Erfolg

• Arbeitgeber und Arbeitnehmer mit Hilfe einer Checkliste analysieren können
• Arbeitgeber- sowie Arbeitnehmergespräche unter Berücksichtigung der Analyse vorbereiten können
• Die wichtigsten Eckpunkte einer Arbeitgeber- sowie Arbeitnehmerberatung kennen
• Aufbau einer Informationsveranstaltung für Mitarbeiter kennen
• Häufig gestellte Fragen im Rahmen einer Informationsveranstaltung kennen und beantworten können

• Beratung des Arbeitgebers
• Informationsveranstaltung
• Beratung des Arbeitnehmers
• Beweis